About the Capital Gains Skat Lommeregner
Capital Gains Tax Calculator er gratis at bruge, og alle beregninger foregår udelukkende i din browser. Kapitalgevinstskat opkræves af den fortjeneste, du opnår, når du sælger eller afstår et aktiv, der er steget i værdi. Dette værktøj beregner din kapitalgevinstskat på aktier, investeringsejendom, kryptovaluta og andre skattepligtige aktiver for Storbritannien, Irland, Tyskland, Frankrig og Spanien ved at anvende hvert lands sats og årlige bundfradrag.
Sådan beregnes kapitalgevinstskatten
Kapitalgevinstskat opkræves af din nettogevinst — salgsprovenuet minus den oprindelige anskaffelsessum og fradragsberettigede omkostninger (såsom mægler-, advokat- eller formidlingshonorarer og kvalificerende forbedringer). Din nettogevinst reduceres derefter med et eventuelt årligt bundfradrag, og den resterende skattepligtige gevinst beskattes med dit lands sats. I flere lande lægges gevinsten til din indkomst for at afgøre, hvilket trin der gælder.
Regneeksempel: en gevinst på 33.500 € i Irland
Med beregnerens standardværdier — et aktiv købt for 50.000 € og solgt for 85.000 €, med 500 € i anskaffelsesomkostninger og 1.000 € i afståelsesomkostninger, beskattet i Irland — er resultatet:
| Step | Beløb |
|---|---|
| Bruttogevinst (85.000 € − 50.000 € − 1.500 € omkostninger) | €33,500.00 |
| Årligt bundfradrag (Irland) | −€1,270.00 |
| Skattepligtig gevinst | €32,230.00 |
| Kapitalgevinstskat på 33 % | −€10,635.90 |
| Net proceeds after CGT · Effective rate | €73,364.10 · 31.7% |
Skift land og aktivtype i beregneren ovenfor for at se, hvordan den samme gevinst beskattes andre steder.
Kapitalgevinstskattesatser efter land (2026)
| Land | Generel skattesats | Årligt bundfradrag |
|---|---|---|
| 🇬🇧 Det Forenede Kongerige | 18 % (basissats) / 24 % (højere sats) på alle aktiver | £3,000 |
| 🇮🇪 Ireland | 33 % fast | €1,270 |
| 🇩🇪 Germany | 25 % Abgeltungsteuer (≈26,375 % med solidaritetstillæg) | €1,000 |
| 🇫🇷 France | 30 % PFU-flatskat (12,8 % indkomstskat + 17,2 % sociale bidrag) | None |
| 🇪🇸 Spanien | Progressiv skala fra 19 % til 28 % på opsparingsindkomst | None |
Beregneren anvender hvert lands generelle eller repræsentative sats til et hurtigt skøn; din faktiske skat kan afhænge af din indkomst, dit bopælsland, ejertiden og andre gevinster eller tab — bekræft altid hos den relevante skattemyndighed.
Hvad der tæller som en afståelse
En »afståelse« er mere end blot salg mod kontanter. Den omfatter også at give et aktiv væk, at bytte ét aktiv til et andet (herunder at bytte én kryptovaluta til en anden) og at modtage erstatning for et tabt eller ødelagt aktiv. Hver afståelse er en separat skattepligtig begivenhed.
Aktiver underlagt kapitalgevinstskat
- Aktier og investeringsforeninger holdt uden for en skattefordelt konto eller pension
- Sommerhuse og udlejningsejendomme (din primære bolig er normalt fritaget)
- Business assets and goodwill
- Cryptocurrency and digital assets
- Personal possessions above the relevant exemption threshold
Hvornår du angiver og betaler
De fleste lande opkræver kapitalgevinstskat via en årlig selvangivelse, hvor skatten forfalder efter skatteårets udgang. Storbritannien kræver desuden, at gevinster på beboelsesejendomme angives og betales inden for 60 dage efter handlens afslutning. Gem dokumentation for købs- og salgspriser, datoer og omkostninger — du får brug for dem til angivelsen.
Måder at reducere din kapitalgevinstskatteregning
Du kan reducere kapitalgevinstskatten ved at bruge dit årlige bundfradrag hvert skatteår, modregne tab i gevinster, overføre aktiver til en ægtefælle eller partner, der har sit eget bundfradrag, og placere investeringer på skattebegunstigede konti, hvor det er muligt. At fordele afståelser over to skatteår kan sprede gevinsten og udnytte to års bundfradrag. Hvis dine gevinster stammer fra kryptohandel, håndterer vores Crypto Tax Calculator hver afståelse, og for udbytteindkomst ved siden af gevinster se Dividend Tax Calculator.
Ofte stillede spørgsmål
How is capital gains tax calculated? Kapitalgevinstskat opkræves af din nettogevinst — salgsprisen minus den oprindelige anskaffelsessum og fradragsberettigede købs- og salgsomkostninger (advokat-, mægler- eller formidlingshonorarer). Derefter fratrækker du et eventuelt årligt skattefrit bundfradrag, og den resterende skattepligtige gevinst beskattes med dit lands kapitalgevinstskattesats. Tab på andre aktiver kan normalt modregnes i gevinster i samme år.
What are UK Capital Gains Tax rates for 2026/27? Efter det årlige bundfradrag på 3.000 £ er den britiske kapitalgevinstskat 18 % for skatteydere på basissatsen og 24 % for dem på den højere sats, både på beboelsesejendomme og andre aktiver (satserne uden for ejendom steg til 18 %/24 % fra den 30. oktober 2024). Din gevinst lægges til din indkomst for at afgøre, hvilken sats der gælder.
How does capital gains tax work in Ireland? Irland anvender en fast skat på 33 % på de fleste gevinster efter et personligt årligt bundfradrag på 1.270 €. Skatten selvangives, og betalingsdatoerne afhænger af, hvornår på året du afstod aktivet.
How are investment gains taxed in Germany? Tyskland anvender Abgeltungsteuer — en fast skat på 25 % på kapitalgevinster og investeringsindkomst, plus et solidaritetstillæg på 5,5 % af skatten (i alt cirka 26,375 %) og kirkeskat, hvis det er relevant. Hver person har et opsparerbundfradrag (Sparer-Pauschbetrag) på 1.000 €.
What is the capital gains tax rate in France and Spain? Frankrig anvender PFU-flatskatten på 30 % på investeringsgevinster (12,8 % indkomstskat plus 17,2 % sociale bidrag) uden noget generelt årligt bundfradrag. Spanien beskatter opsparingsgevinster efter en progressiv skala fra 19 % op til 28 % for de største gevinster, også uden noget generelt årligt bundfradrag.
Are cryptocurrency gains taxed differently? Generelt ikke — de fleste europæiske lande behandler kryptovaluta som et skattepligtigt aktiv, så de samme regler gælder, og hver afståelse (salg mod kontanter, bytte af mønter eller brug af krypto) er en separat skattepligtig begivenhed. Tyskland er en bemærkelsesværdig undtagelse: privat ejet krypto kan være skattefri efter mere end et års ejertid.
Is my main home subject to capital gains tax? Normalt ikke. De fleste lande fritager gevinsten på din primære bolig, under visse betingelser. Sommerhuse, udlejningsejendomme og feriehuse er ikke fritaget, og hele gevinsten er skattepligtig.
How can I reduce my capital gains tax bill? Brug dit årlige bundfradrag hvert skatteår, modregn tab i gevinster, overfør aktiver til en ægtefælle eller partner, der har sit eget bundfradrag, hold investeringer på skattebegunstigede konti, hvor det er muligt, og fordel afståelser over to skatteår for at udnytte to års bundfradrag.
Senest gennemgået: juni 2026. Kun skøn — bekræft de nøjagtige beløb hos den relevante nationale skattemyndighed (f.eks. HMRC, Revenue, Finanzamt) eller en kvalificeret rådgiver, før du handler.
Relaterede lommeregnere
- Stock Profit Calculator — Overskud/tab på aktiehandler inklusive gebyrer og kapitalgevinstskat.