Über den Kapitalertragsteuer-Rechner
Der Capital Gains Tax Calculator ist kostenlos und alle Berechnungen laufen vollständig in Ihrem Browser. Die Kapitalertragsteuer wird auf den Gewinn erhoben, den Sie beim Verkauf oder der Veräußerung eines im Wert gestiegenen Vermögenswerts erzielen. Dieses Tool schätzt Ihre Kapitalertragsteuer auf Aktien, Anlageimmobilien, Kryptowährungen und andere steuerpflichtige Vermögenswerte für Großbritannien, Irland, Deutschland, Frankreich und Spanien und wendet dabei den jeweiligen Landessatz und Freibetrag an.
Wie CGT berechnet wird
Die Kapitalertragsteuer wird auf Ihren Nettogewinn erhoben — den Verkaufserlös abzüglich der ursprünglichen Anschaffungskosten und abzugsfähiger Kosten (z. B. Makler-, Anwalts- oder Vermittlungsgebühren und werterhöhende Maßnahmen). Ihr Nettogewinn wird anschließend um einen etwaigen jährlichen Freibetrag gemindert, und der verbleibende steuerpflichtige Gewinn wird mit dem Satz Ihres Landes besteuert. In mehreren Ländern wird der Gewinn zu Ihrem Einkommen addiert, um die anzuwendende Steuerstufe zu bestimmen.
Rechenbeispiel: ein Gewinn von 33.500 € in Irland
Mit den Standardwerten des Rechners — ein für 50.000 € gekaufter und für 85.000 € verkaufter Vermögenswert, mit 500 € Anschaffungskosten und 1.000 € Veräußerungskosten, besteuert in Irland — ergibt sich:
| Schritt | Betrag |
|---|---|
| Bruttogewinn (85.000 € − 50.000 € − 1.500 € Kosten) | €33,500.00 |
| Jährlicher Freibetrag (Irland) | −€1,270.00 |
| Steuerpflichtiger Gewinn | €32,230.00 |
| Kapitalertragsteuer mit 33 % | −€10,635.90 |
| Net proceeds after CGT · Effective rate | €73,364.10 · 31.7% |
Wechseln Sie im Rechner oben das Land und die Anlageart, um zu sehen, wie derselbe Gewinn anderswo besteuert wird.
Kapitalertragsteuersätze nach Land (2026)
| Land | Allgemeiner Kapitalertragsteuersatz | Jährlicher Freibetrag |
|---|---|---|
| 🇬🇧 Vereinigtes Königreich | 18 % (Grundsatz) / 24 % (höherer Satz) auf alle Vermögenswerte | £3,000 |
| 🇮🇪 Irland | 33 % pauschal | €1,270 |
| 🇩🇪 Deutschland | 25 % Abgeltungsteuer (≈26,375 % mit Solidaritätszuschlag) | €1,000 |
| 🇫🇷 Frankreich | 30 % PFU-Pauschalsteuer (12,8 % Einkommensteuer + 17,2 % Sozialabgaben) | Keiner |
| 🇪🇸 Spanien | 19 % bis 28 % progressive Skala für Kapitaleinkünfte | Keiner |
Der Rechner wendet für eine schnelle Schätzung den allgemeinen oder repräsentativen Satz des jeweiligen Landes an; Ihre tatsächliche Steuerlast kann von Ihrem Einkommen, Ihrem Wohnsitz, der Haltedauer und anderen Gewinnen oder Verlusten abhängen — bestätigen Sie diese stets bei der zuständigen Steuerbehörde.
Was als Veräußerung gilt
Eine „Veräußerung“ umfasst mehr als nur den Verkauf gegen Bargeld. Dazu gehören auch das Verschenken eines Vermögenswerts, der Tausch eines Vermögenswerts gegen einen anderen (einschließlich des Tauschs einer Kryptowährung gegen eine andere) und der Erhalt einer Entschädigung für einen verlorenen oder zerstörten Vermögenswert. Jede Veräußerung ist ein eigenständiger steuerpflichtiger Vorgang.
Vermögenswerte, die der Kapitalertragsteuer unterliegen
- Aktien und Investmentfonds, die außerhalb eines steuerbegünstigten Kontos oder einer Altersvorsorge gehalten werden
- Zweitwohnungen und vermietete Wohnimmobilien (Ihr Hauptwohnsitz ist in der Regel befreit)
- Betriebsvermögen und Geschäftswert
- Kryptowährungen und digitale Vermögenswerte
- Persönliche Gegenstände oberhalb der relevanten Freigrenze
Wann Sie melden und zahlen
Die meisten Länder erheben die Kapitalertragsteuer über eine jährliche Selbstveranlagung oder Steuererklärung, wobei die Steuer nach Ende des Steuerjahres fällig wird. Großbritannien verlangt zusätzlich, dass Gewinne aus Wohnimmobilien innerhalb von 60 Tagen nach Abschluss gemeldet und gezahlt werden. Bewahren Sie Belege über Kauf- und Verkaufspreise, Daten und Kosten auf — Sie benötigen sie für die Erklärung.
Wege, Ihre Kapitalertragsteuer zu senken
Sie können die Kapitalertragsteuer senken, indem Sie Ihren jährlichen Freibetrag in jedem Steuerjahr nutzen, Verluste mit Gewinnen verrechnen, Vermögenswerte auf einen Ehe- oder eingetragenen Lebenspartner mit eigenem Freibetrag übertragen und Anlagen, soweit möglich, in steuerbegünstigten Konten halten. Die Verteilung von Veräußerungen auf zwei Steuerjahre kann den Gewinn aufteilen und die Freibeträge zweier Jahre nutzen. Stammen Ihre Gewinne aus Krypto-Geschäften, berücksichtigt unser Crypto Tax Calculator jede Veräußerung, und für Dividendeneinkünfte neben Gewinnen siehe den Dividend Tax Calculator.
Häufig gestellte Fragen
How is capital gains tax calculated? Die Kapitalertragsteuer wird auf Ihren Nettogewinn erhoben — den Verkaufspreis abzüglich der ursprünglichen Anschaffungskosten und abzugsfähiger Kauf- und Verkaufskosten (Anwalts-, Makler- oder Vermittlungsgebühren). Anschließend ziehen Sie einen etwaigen jährlichen Steuerfreibetrag ab, und der verbleibende steuerpflichtige Gewinn wird mit dem Kapitalertragsteuersatz Ihres Landes besteuert. Verluste aus anderen Vermögenswerten können in der Regel mit Gewinnen desselben Jahres verrechnet werden.
What are UK Capital Gains Tax rates for 2026/27? Nach dem jährlichen Freibetrag von 3.000 £ beträgt die britische Kapitalertragsteuer 18 % für Steuerzahler des Grundsatzes und 24 % für Steuerzahler des höheren Satzes, sowohl auf Wohnimmobilien als auch auf andere Vermögenswerte (die Sätze für Nicht-Immobilien stiegen ab dem 30. Oktober 2024 auf 18 %/24 %). Ihr Gewinn wird zu Ihrem Einkommen addiert, um den anzuwendenden Satz zu bestimmen.
How does capital gains tax work in Ireland? Irland erhebt auf die meisten Gewinne eine pauschale Kapitalertragsteuer von 33 %, nach einem persönlichen Jahresfreibetrag von 1.270 €. Die Steuer wird im Wege der Selbstveranlagung erklärt, und die Zahlungstermine hängen davon ab, wann im Jahr Sie den Vermögenswert veräußert haben.
How are investment gains taxed in Germany? Deutschland erhebt die Abgeltungsteuer — eine pauschale Steuer von 25 % auf Kapitalerträge und Kapitaleinkünfte, zuzüglich 5,5 % Solidaritätszuschlag auf die Steuer (insgesamt etwa 26,375 %) und ggf. Kirchensteuer. Jede Person hat einen Sparer-Pauschbetrag von 1.000 €.
What is the capital gains tax rate in France and Spain? Frankreich erhebt auf Anlagegewinne die PFU-„Flat Tax“ von 30 % (12,8 % Einkommensteuer plus 17,2 % Sozialabgaben), ohne allgemeinen Jahresfreibetrag. Spanien besteuert Kapitalgewinne auf einer progressiven Skala von 19 % bis 28 % für die höchsten Gewinne, ebenfalls ohne allgemeinen Jahresfreibetrag.
Are cryptocurrency gains taxed differently? Grundsätzlich nein — die meisten europäischen Länder behandeln Kryptowährungen als steuerpflichtigen Vermögenswert, sodass dieselben Regeln gelten und jede Veräußerung (Verkauf gegen Bargeld, Tausch von Coins oder Ausgeben von Krypto) ein eigenständiger steuerpflichtiger Vorgang ist. Deutschland ist eine bemerkenswerte Ausnahme: Privat gehaltene Kryptowährungen können nach mehr als einem Jahr Haltedauer steuerfrei sein.
Is my main home subject to capital gains tax? In der Regel nicht. Die meisten Länder befreien den Gewinn aus Ihrem Haupt- oder Erstwohnsitz unter bestimmten Voraussetzungen. Zweitwohnungen, vermietete Immobilien und Ferienhäuser sind nicht befreit, und der gesamte Gewinn ist steuerpflichtig.
How can I reduce my capital gains tax bill? Nutzen Sie Ihren Jahresfreibetrag in jedem Steuerjahr, verrechnen Sie Verluste mit Gewinnen, übertragen Sie Vermögenswerte auf einen Ehe- oder eingetragenen Lebenspartner mit eigenem Freibetrag, halten Sie Anlagen, soweit möglich, in steuerbegünstigten Konten und verteilen Sie Veräußerungen auf zwei Steuerjahre, um die Freibeträge zweier Jahre zu nutzen.
Zuletzt geprüft: Juni 2026. Nur Schätzungen — bestätigen Sie die genauen Beträge bei der zuständigen nationalen Steuerbehörde (z. B. HMRC, Revenue, Finanzamt) oder einem qualifizierten Berater, bevor Sie handeln.
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