양도소득세 계산기 소개
Capital Gains Tax Calculator는 무료이며 모든 계산은 전적으로 브라우저에서 실행됩니다. 양도소득세는 가치가 상승한 자산을 매각하거나 처분할 때 얻는 이익에 부과됩니다. 이 도구는 영국, 아일랜드, 독일, 프랑스, 스페인에 대해 각국의 세율과 연간 공제를 적용하여 주식, 투자용 부동산, 암호화폐 및 기타 과세 대상 자산에 대한 세금을 추정합니다.
양도소득세 계산 방법
양도소득세는 순이익, 즉 매각 대금에서 최초 취득 비용과 공제 가능한 비용(중개·법률·대리인 수수료 및 적격 개량비 등)을 뺀 금액에 부과됩니다. 그 다음 순이익에서 연간 공제가 있으면 이를 차감하고, 남은 과세 대상 이익에 거주 국가의 세율이 적용됩니다. 여러 국가에서는 이익이 소득에 합산되어 적용 세율 구간이 결정됩니다.
계산 예시: 아일랜드에서 33,500유로의 이익
계산기의 기본값(취득가 50,000유로, 매각가 85,000유로, 취득 비용 500유로, 처분 비용 1,000유로, 아일랜드에서 과세)을 사용하면 결과는 다음과 같습니다.
| 단계 | 금액 |
|---|---|
| 총이익(85,000유로 − 50,000유로 − 비용 1,500유로) | €33,500.00 |
| 연간 공제(아일랜드) | −€1,270.00 |
| 과세 대상 이익 | €32,230.00 |
| 33% 양도소득세 | −€10,635.90 |
| Net proceeds after CGT · Effective rate | €73,364.10 · 31.7% |
위 계산기에서 국가와 자산 유형을 변경하면 동일한 이익이 다른 곳에서 어떻게 과세되는지 확인할 수 있습니다.
국가별 양도소득세율(2026)
| 국가 | 기본 세율 | 연간 공제 |
|---|---|---|
| 🇬🇧 영국 | 모든 자산에 18%(기본 세율) / 24%(고세율) | £3,000 |
| 🇮🇪 아일랜드 | 33% 단일세율 | €1,270 |
| 🇩🇪 독일 | 25% Abgeltungsteuer(연대부가세 포함 약 26.375%) | €1,000 |
| 🇫🇷 프랑스 | 30% PFU 단일세(소득세 12.8% + 사회보장기여금 17.2%) | 없음 |
| 🇪🇸 스페인 | 저축 소득에 대한 19%~28% 누진 과세 | 없음 |
이 계산기는 빠른 추정을 위해 각국의 기본 세율 또는 대표 세율을 적용합니다. 실제 세금은 소득, 거주지, 보유 기간, 기타 이익 또는 손실에 따라 달라질 수 있으므로 항상 관할 세무 당국에 확인하십시오.
처분으로 간주되는 것
‘처분’은 단순한 현금 매각보다 넓은 개념입니다. 자산을 증여하는 것, 한 자산을 다른 자산과 교환하는 것(한 암호화폐를 다른 암호화폐와 교환하는 것 포함), 분실 또는 멸실된 자산에 대한 보상을 받는 것도 포함됩니다. 각 처분은 별개의 과세 대상 사건입니다.
자본이득세 대상 자산
- 세금 보호 계정 또는 연금 외부에서 보유한 주식 및 투자 펀드
- 별장 및 임대용 주택(주된 주거지는 일반적으로 비과세)
- 사업 자산 및 영업권
- 암호화폐 및 디지털 자산
- 관련 면세 한도를 초과하는 개인 소지품
신고 및 납부 시기
대부분의 국가는 연간 자진 신고 또는 세금 신고를 통해 양도소득세를 징수하며, 세금은 과세연도 종료 후에 납부 기한이 도래합니다. 영국은 추가로 주거용 부동산의 이익을 거래 완료 후 60일 이내에 신고하고 납부하도록 요구합니다. 매입·매각 가격, 날짜, 비용 기록을 보관하십시오. 신고 시 필요합니다.
자본이득세를 줄이는 방법
매 과세연도에 연간 공제를 사용하고, 손실을 이익과 상계하고, 자체 공제를 보유한 배우자나 동반자에게 자산을 이전하고, 가능한 경우 세제 혜택 계좌에 투자를 보유함으로써 양도소득세를 줄일 수 있습니다. 처분을 두 과세연도에 걸쳐 분산하면 이익을 나누어 2년분 공제를 사용할 수 있습니다. 이익이 암호화폐 거래에서 발생한 경우 당사의 Crypto Tax Calculator가 각 처분을 처리하며, 이익과 함께 배당 소득이 있는 경우 Dividend Tax Calculator를 참조하십시오.
자주 묻는 질문
How is capital gains tax calculated? 양도소득세는 순이익에 부과됩니다. 즉, 매각 가격에서 최초 취득 비용과 공제 가능한 매매 비용(법률·중개·대리인 수수료)을 뺀 금액입니다. 그런 다음 연간 비과세 공제가 있으면 이를 차감하고, 남은 과세 대상 이익에 거주 국가의 양도소득세율이 적용됩니다. 다른 자산의 손실은 일반적으로 같은 해의 이익과 상계할 수 있습니다.
What are UK Capital Gains Tax rates for 2026/27? 연간 비과세 한도 3,000파운드 이후, 영국 양도소득세는 주거용 부동산과 기타 자산 모두에 대해 기본 세율 납세자는 18%, 고세율 납세자는 24%입니다(부동산 외 세율은 2024년 10월 30일부터 18%/24%로 인상되었습니다). 이익은 소득에 합산되어 적용 세율이 결정됩니다.
How does capital gains tax work in Ireland? 아일랜드는 개인 연간 공제 1,270유로 이후 대부분의 이익에 단일 33% 세율을 적용합니다. 세금은 자진 신고제이며, 납부일은 연중 자산을 언제 처분했는지에 따라 달라집니다.
How are investment gains taxed in Germany? 독일은 Abgeltungsteuer를 적용합니다. 이는 양도소득과 투자 소득에 대한 단일 25% 세율로, 여기에 세액의 5.5% 연대부가세(합계 약 26.375%)와 해당되는 경우 교회세가 더해집니다. 각 개인에게는 1,000유로의 저축자 공제(Sparer-Pauschbetrag)가 있습니다.
What is the capital gains tax rate in France and Spain? 프랑스는 투자 이익에 30%의 PFU ‘단일세’를 적용합니다(소득세 12.8%에 사회보장기여금 17.2%). 일반 연간 공제는 없습니다. 스페인은 저축 이익에 대해 가장 큰 이익에 대해 19%에서 28%까지의 누진 과세를 적용하며, 역시 일반 연간 공제는 없습니다.
Are cryptocurrency gains taxed differently? 일반적으로 그렇지 않습니다. 대부분의 유럽 국가는 암호화폐를 과세 대상 자산으로 취급하므로 동일한 규칙이 적용되며, 각 처분(현금 매각, 코인 교환, 암호화폐 사용)은 별개의 과세 사건입니다. 독일은 주목할 만한 예외로, 1년을 초과하여 개인적으로 보유한 암호화폐는 비과세될 수 있습니다.
Is my main home subject to capital gains tax? 일반적으로 그렇지 않습니다. 대부분의 국가는 일정 조건 하에 주된 주거지의 이익을 비과세합니다. 별장, 임대용 부동산, 휴양용 주택은 비과세 대상이 아니며 이익 전액이 과세됩니다.
How can I reduce my capital gains tax bill? 매 과세연도에 연간 공제를 사용하고, 손실을 이익과 상계하고, 자체 공제를 보유한 배우자나 동반자에게 자산을 이전하고, 가능한 경우 세제 혜택 계좌에 투자를 보유하며, 처분을 두 과세연도에 걸쳐 분산하여 2년분 공제를 사용하십시오.
최종 검토: 2026년 6월. 추정치일 뿐입니다. 조치를 취하기 전에 관할 국가 세무 당국(예: HMRC, Revenue, Finanzamt) 또는 자격을 갖춘 자문가에게 정확한 금액을 확인하십시오.
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