Over de Vermogenswinst Belasting Rekenmachine
De Capital Gains Tax Calculator is gratis te gebruiken en alle berekeningen worden volledig in uw browser uitgevoerd. Vermogenswinstbelasting wordt geheven over de winst die u maakt wanneer u een in waarde gestegen vermogensbestanddeel verkoopt of vervreemdt. Deze tool schat uw belasting op aandelen, beleggingsvastgoed, cryptovaluta en andere belastbare vermogensbestanddelen voor het VK, Ierland, Duitsland, Frankrijk en Spanje, met toepassing van het tarief en de jaarlijkse vrijstelling van elk land.
Hoe CGT wordt berekend
Vermogenswinstbelasting wordt geheven over uw nettowinst — de verkoopopbrengst minus de oorspronkelijke aankoopkosten en aftrekbare kosten (zoals makelaars-, juridische of bemiddelingskosten en kwalificerende verbeteringen). Uw nettowinst wordt vervolgens verminderd met een eventuele jaarlijkse vrijstelling, en de resterende belastbare winst wordt belast tegen het tarief van uw land. In verschillende landen wordt de winst bij uw inkomen opgeteld om de toepasselijke schijf te bepalen.
Rekenvoorbeeld: een winst van € 33.500 in Ierland
Met de standaardwaarden van de calculator — een bestanddeel gekocht voor € 50.000 en verkocht voor € 85.000, met € 500 aankoopkosten en € 1.000 vervreemdingskosten, belast in Ierland — is het resultaat:
| Stap | Bedrag |
|---|---|
| Brutowinst (€ 85.000 − € 50.000 − € 1.500 kosten) | €33,500.00 |
| Jaarlijkse vrijstelling (Ierland) | −€1,270.00 |
| Belastbare winst | €32,230.00 |
| Vermogenswinstbelasting tegen 33% | −€10,635.90 |
| Net proceeds after CGT · Effective rate | €73,364.10 · 31.7% |
Wijzig het land en het type bestanddeel in de calculator hierboven om te zien hoe dezelfde winst elders wordt belast.
Tarieven vermogenswinstbelasting per land (2026)
| Land | Algemeen belastingtarief | Jaarlijkse vrijstelling |
|---|---|---|
| 🇬🇧 Verenigd Koninkrijk | 18% (basistarief) / 24% (hoger tarief) op alle bestanddelen | £3,000 |
| 🇮🇪 Ierland | 33% vast | €1,270 |
| 🇩🇪 Duitsland | 25% Abgeltungsteuer (≈26,375% met solidariteitstoeslag) | €1,000 |
| 🇫🇷 Frankrijk | 30% PFU-vlaktaks (12,8% inkomstenbelasting + 17,2% sociale heffingen) | Geen |
| 🇪🇸 Spanje | Progressieve schaal van 19% tot 28% op spaarinkomsten | Geen |
De calculator past voor een snelle schatting het algemene of representatieve tarief van elk land toe; uw werkelijke belasting kan afhangen van uw inkomen, uw woonplaats, de bezitsduur en andere winsten of verliezen — bevestig dit altijd bij de bevoegde belastingdienst.
Wat als een vervreemding telt
Een 'vervreemding' is ruimer dan alleen verkopen voor contant geld. Het omvat ook het weggeven van een bestanddeel, het ruilen van het ene bestanddeel voor het andere (waaronder het ruilen van de ene cryptovaluta voor de andere) en het ontvangen van een vergoeding voor een verloren of vernietigd bestanddeel. Elke vervreemding is een afzonderlijk belastbaar feit.
Activa onderworpen aan vermogenswinstbelasting
- Aandelen en beleggingsfondsen buiten een belastingbeschermde rekening of pensioen
- Tweede woningen en verhuurd woningvastgoed (uw hoofdwoning is doorgaans vrijgesteld)
- Bedrijfsmiddelen en goodwill
- Cryptocurrency en digitale activa
- Persoonlijke bezittingen boven de relevante vrijstellingsdrempel
Wanneer u aangeeft en betaalt
De meeste landen innen vermogenswinstbelasting via een jaarlijkse aangifte, waarbij de belasting na afloop van het belastingjaar verschuldigd is. Het VK vereist daarnaast dat winsten op woningvastgoed binnen 60 dagen na de levering worden aangegeven en betaald. Bewaar bewijsstukken van aan- en verkoopprijzen, data en kosten — u hebt ze nodig voor de aangifte.
Manieren om uw vermogenswinstbelastingrekening te verlagen
U kunt vermogenswinstbelasting verlagen door uw jaarlijkse vrijstelling elk belastingjaar te benutten, verliezen te verrekenen met winsten, bestanddelen over te dragen aan een echtgenoot of partner met een eigen vrijstelling, en beleggingen waar mogelijk in fiscaal voordelige rekeningen aan te houden. Het spreiden van vervreemdingen over twee belastingjaren kan de winst verdelen en de vrijstellingen van twee jaar benutten. Komen uw winsten uit cryptohandel, dan verwerkt onze Crypto Tax Calculator elke vervreemding, en voor dividendinkomsten naast winsten zie de Dividend Tax Calculator.
Veelgestelde Vragen
How is capital gains tax calculated? Vermogenswinstbelasting wordt geheven over uw nettowinst — de verkoopprijs minus de oorspronkelijke aankoopkosten en aftrekbare aan- en verkoopkosten (juridische, makelaars- of bemiddelingskosten). Vervolgens trekt u een eventuele jaarlijkse belastingvrije vrijstelling af, en de resterende belastbare winst wordt belast tegen het vermogenswinsttarief van uw land. Verliezen op andere bestanddelen kunnen doorgaans worden verrekend met winsten in hetzelfde jaar.
What are UK Capital Gains Tax rates for 2026/27? Na de jaarlijkse vrijstelling van £ 3.000 bedraagt de Britse vermogenswinstbelasting 18% voor belastingplichtigen in het basistarief en 24% in het hogere tarief, zowel op woningvastgoed als op andere bestanddelen (de niet-vastgoedtarieven stegen vanaf 30 oktober 2024 naar 18%/24%). Uw winst wordt bij uw inkomen opgeteld om het toepasselijke tarief te bepalen.
How does capital gains tax work in Ireland? Ierland past een vast tarief van 33% toe op de meeste winsten, na een persoonlijke jaarlijkse vrijstelling van € 1.270. De belasting is een zelfaangifte, en de betaaldata hangen af van wanneer in het jaar u het bestanddeel hebt vervreemd.
How are investment gains taxed in Germany? Duitsland past de Abgeltungsteuer toe — een vast tarief van 25% op vermogenswinsten en beleggingsinkomsten, plus een solidariteitstoeslag van 5,5% over de belasting (samen ongeveer 26,375%) en kerkbelasting indien van toepassing. Elke persoon heeft een spaardersvrijstelling (Sparer-Pauschbetrag) van € 1.000.
What is the capital gains tax rate in France and Spain? Frankrijk past de PFU-'flat tax' van 30% toe op beleggingswinsten (12,8% inkomstenbelasting plus 17,2% sociale heffingen), zonder algemene jaarlijkse vrijstelling. Spanje belast spaarwinsten volgens een progressieve schaal van 19% tot 28% voor de hoogste winsten, eveneens zonder algemene jaarlijkse vrijstelling.
Are cryptocurrency gains taxed differently? Over het algemeen niet — de meeste Europese landen behandelen cryptovaluta als een belastbaar bestanddeel, dus gelden dezelfde regels en is elke vervreemding (verkoop voor contant geld, het ruilen van munten of het uitgeven van crypto) een afzonderlijk belastbaar feit. Duitsland is een opvallende uitzondering: privé aangehouden crypto kan na meer dan een jaar bezitsduur belastingvrij zijn.
Is my main home subject to capital gains tax? Doorgaans niet. De meeste landen stellen de winst op uw hoofd- of eigen woning vrij, onder voorwaarden. Tweede woningen, verhuurvastgoed en vakantiehuizen zijn niet vrijgesteld en de volledige winst is belastbaar.
How can I reduce my capital gains tax bill? Benut uw jaarlijkse vrijstelling elk belastingjaar, verreken verliezen met winsten, draag bestanddelen over aan een echtgenoot of partner met een eigen vrijstelling, houd beleggingen waar mogelijk in fiscaal voordelige rekeningen aan, en spreid vervreemdingen over twee belastingjaren om de vrijstellingen van twee jaar te benutten.
Laatst herzien: juni 2026. Alleen schattingen — bevestig de exacte bedragen bij de bevoegde nationale belastingdienst (bijv. HMRC, Revenue, Finanzamt) of een gekwalificeerd adviseur voordat u handelt.
Gerelateerde rekenmachines
- Stock Profit Calculator — Winst/verlies op aandelenhandel inclusief kosten en CGT.