How is income tax calculated in Ireland?

Irish income tax is charged at 20% on income up to the standard rate cut-off point (€42,000 for a single person in 2026) and 40% on income above. USC (Universal Social Charge) and PRSI also apply. The tax credit system reduces your final liability — the personal tax credit is €1,875 for a single person.

What are the UK income tax bands for 2026?

UK income tax rates for 2026/27: Personal Allowance £12,570 (0%), Basic Rate 20% on £12,571–£50,270, Higher Rate 40% on £50,271–£125,140, and Additional Rate 45% above £125,140. Scottish taxpayers have different bands set by the Scottish Parliament.

What are the German Steuerklassen (tax classes)?

Germany has six tax classes: Klasse I (single), Klasse II (single parent), Klasse III (married, higher earner), Klasse IV (married, similar income), Klasse V (married, lower earner — paired with III), and Klasse VI (second job). Klasse III gives the most favourable allowances; Klasse V the fewest.

What is USC in Ireland?

The Universal Social Charge (USC) is an Irish tax on gross income charged at: 0.5% on the first €12,012, 2% on €12,013–€25,760, 3% on €25,761–€70,044, and 8% above €70,044. Medical card holders earning under €60,000 pay a maximum rate of 2%. USC is paid in addition to income tax and PRSI.

How much income tax do I pay on €50,000 in Ireland?

On a salary of €50,000 (single person, 2026): Income tax is approximately €13,250 (20% on €42,000 + 40% on €8,000 = €8,400 + €3,200, less personal tax credit of €1,875). USC is approximately €1,672. PRSI is €2,000 (4%). Total deductions approximately €16,922, giving a take-home of approximately €33,078.

🧾 Calculadora de Imposto de Renda (UE)

Estime o imposto de renda para Irlanda, Reino Unido, Alemanha, França, Espanha, Itália e Holanda. Todos os regimes de declaração, incluindo as Steuerklassen I–VI alemãs e o quociente familiar francês. Alíquotas de 2026 atualizadas.

País

Ano Fiscal

Renda Tributável Anual

Estado de Declaração

⚠️ Apenas ilustrativo. Estimativas apenas de imposto de renda — não inclui seguro social, USC, PRSI, isenções de previdência ou outras deduções. Consulte um assessor tributário para valores exatos.

Guia de Status de Declaração

🇩🇪 Steuerklassen Alemãs (Classes Fiscais)

Class I — Solteiro, divorciado ou viúvo. Alíquotas padrão com Grundfreibetrag completo (€12.096 livres de impostos).
Class II — Pai/mãe solteiro(a) (Alleinerziehend). Dedução adicional de €4.260 de Entlastungsbetrag antes do imposto.
Class III — Casado, maior renda (em par com Classe V). Ehegattensplitting: o imposto é calculado sobre metade da sua renda e depois dobrado — reduz significativamente o imposto quando as rendas diferem muito.
Class IV — Casado, rendas semelhantes. Cada cônjuge é tributado individualmente, com as mesmas faixas da Classe I.
Class V — Casado, menor renda (em par com Classe III). Sem Grundfreibetrag; alíquota mais alta desde o primeiro euro.
Class VI — Segundo emprego ou emprego adicional. Sem isenções pessoais; toda renda é tributada desde o primeiro euro.

🇮🇪 Irlanda — Casado / União Estável

One income — Faixa de alíquota padrão estendida para €53.000 a 20%. Total de créditos fiscais: €5.625.
Two incomes — Cada cônjuge tem sua própria faixa de €44.000 e €3.750 de créditos fiscais. Insira a renda de cada cônjuge separadamente.

🇬🇧 Reino Unido — Abatimento Conjugal

O cônjuge com menor renda (abaixo de £12.570) pode transferir £1.260 de sua Dedução Pessoal para o parceiro com maior renda, reduzindo o imposto do maior contribuinte em até £252/ano. A Dedução Pessoal é reduzida em £1 para cada £2 de renda acima de £100.000. (Valores em GBP — aplicável apenas a residentes do Reino Unido.)

🇫🇷 França — Quotient Familial

A França tributa famílias dividindo a renda pelo número de parts fiscais. Uma pessoa solteira tem 1 parte; um casal tem 2 partes; cada um dos dois primeiros filhos adiciona 0,5 parte; filhos adicionais acrescentam 1 parte cada. Imposto = alíquotaTributária(renda ÷ partes) × partes.

🇪🇸 Espanha — Declaração Conjunta

Casais podem fazer uma declaração conjunta declaración conjunta. A base tributável é reduzida em €3.400. Insira a renda total da família ao selecionar declaração conjunta.

⚠️

Nota Importante: Esta ferramenta destina-se a fornecer estimativas e não deve ser usada como substituta para aconselhamento profissional. As informações geradas por essas calculadoras podem ser incompletas e não levam em conta todas as circunstâncias individuais. Sempre busque o conselho de um especialista certificado (como um consultor financeiro, profissional de saúde ou engenheiro licenciado) antes de tomar decisões com base nesses resultados.

Calculadoras Relacionadas

Salary After Tax — Salário líquido para Reino Unido, Irlanda, Alemanha, França e Espanha.
Paycheck Calculator — salário líquido PAYE do Reino Unido e federal dos EUA com NI / FICA, previdência ou 401k.
VAT Calculator — Adicionar/remover VAT — todos os 27 estados-membros da UE.