How is income tax calculated in Ireland?

Irish income tax is charged at 20% on income up to the standard rate cut-off point (€42,000 for a single person in 2026) and 40% on income above. USC (Universal Social Charge) and PRSI also apply. The tax credit system reduces your final liability — the personal tax credit is €1,875 for a single person.

What are the UK income tax bands for 2026?

UK income tax rates for 2026/27: Personal Allowance £12,570 (0%), Basic Rate 20% on £12,571–£50,270, Higher Rate 40% on £50,271–£125,140, and Additional Rate 45% above £125,140. Scottish taxpayers have different bands set by the Scottish Parliament.

What are the German Steuerklassen (tax classes)?

Germany has six tax classes: Klasse I (single), Klasse II (single parent), Klasse III (married, higher earner), Klasse IV (married, similar income), Klasse V (married, lower earner — paired with III), and Klasse VI (second job). Klasse III gives the most favourable allowances; Klasse V the fewest.

What is USC in Ireland?

The Universal Social Charge (USC) is an Irish tax on gross income charged at: 0.5% on the first €12,012, 2% on €12,013–€25,760, 3% on €25,761–€70,044, and 8% above €70,044. Medical card holders earning under €60,000 pay a maximum rate of 2%. USC is paid in addition to income tax and PRSI.

How much income tax do I pay on €50,000 in Ireland?

On a salary of €50,000 (single person, 2026): Income tax is approximately €13,250 (20% on €42,000 + 40% on €8,000 = €8,400 + €3,200, less personal tax credit of €1,875). USC is approximately €1,672. PRSI is €2,000 (4%). Total deductions approximately €16,922, giving a take-home of approximately €33,078.

🧾 Калькулятор подоходного налога (ЕС)

Оцените подоходный налог для Ирландии, Великобритании, Германии, Франции, Испании, Италии и Нидерландов. Все статусы подачи, включая немецкие налоговые классы I–VI и французский семейный коэффициент. Обновлённые ставки 2026 года.

Страна

Налоговый год

Годовой налогооблагаемый доход

Статус налогоплательщика

⚠️ Только для иллюстрации. Только оценки подоходного налога — не включает социальное страхование, USC, PRSI, пенсионные льготы или другие удержания. Обратитесь к налоговому консультанту за точными цифрами.

Руководство по статусу налогоплательщика

🇩🇪 Немецкие Steuerklassen (налоговые классы)

Class I: Одинокий, разведённый или вдовец. Стандартные ставки с полным Grundfreibetrag (€12 096 необлагаемых).
Class II: Одинокий родитель (Alleinerziehend). Дополнительный вычет €4 260 Entlastungsbetrag до налогообложения.
Class III: Женатый, с более высоким доходом (в паре с классом V). Ehegattensplitting: налог рассчитывается с половины дохода, а затем удваивается — значительно снижает налог при большой разнице доходов.
Class IV: Женатый, со схожими доходами. Каждый супруг облагается налогом индивидуально по тем же ставкам, что и класс I.
Class V: Женатый, с более низким доходом (в паре с классом III). Без Grundfreibetrag; повышенная ставка с первого евро.
Class VI: Второе или дополнительное место работы. Без личных вычетов; весь доход облагается с первого евро.

🇮🇪 Ирландия — Замужем / Гражданское партнёрство

One income — Стандартная ставка расширена до €53 000 @ 20%. Общие налоговые кредиты: €5 625.
Two incomes — У каждого супруга есть своя полоса €44 000 и €3 750 налоговых кредитов. Вводите доход каждого супруга отдельно.

🇬🇧 Великобритания — Льгота для супругов

Супруг с более низким доходом (зарабатывающий менее £12 570) может передать £1 260 от своего Personal Allowance партнёру с более высоким доходом, уменьшив налог последнего до £252/год. Personal Allowance сокращается на £1 за каждые £2 дохода свыше £100 000. (Суммы в GBP — применимо только к резидентам UK.)

🇫🇷 Франция — семейный коэффициент

Франция облагает налогом домохозяйства, разделяя доход на количество фискальных parts. Один человек имеет 1 часть; женатая пара — 2 части; каждый из первых двух детей добавляет 0,5 части; последующие дети добавляют по 1 части. Налог = taxRate(доход ÷ части) × части.

🇪🇸 Испания — совместная подача

Супружеские пары могут подавать совместную declaración conjunta. Налогооблагаемая база уменьшается на €3 400. При выборе совместной подачи введите общий доход домохозяйства.

⚠️

Важное примечание: Данный инструмент предназначен для оценки и не является заменой профессиональной консультации. Информация, полученная с помощью этих калькуляторов, может быть неполной и не учитывает все индивидуальные обстоятельства. Всегда обращайтесь за советом к сертифицированному специалисту (финансовому консультанту, врачу или лицензированному инженеру) перед принятием решений на основе этих результатов.