Sermaye Kazanç Vergisi Hesap Makinesi Hakkında
Capital Gains Tax Calculator ücretsizdir ve tüm hesaplamalar tamamen tarayıcınızda gerçekleşir. Sermaye kazancı vergisi, değeri artmış bir varlığı sattığınızda veya elden çıkardığınızda elde ettiğiniz kâr üzerinden alınır. Bu araç, hisse senetleri, yatırım amaçlı gayrimenkul, kripto para ve diğer vergiye tabi varlıklar üzerindeki verginizi Birleşik Krallık, İrlanda, Almanya, Fransa ve İspanya için, her ülkenin oranını ve yıllık istisnasını uygulayarak tahmin eder.
CGT Nasıl Hesaplanır
Sermaye kazancı vergisi net kazancınız üzerinden alınır — satış geliri eksi orijinal alış maliyeti ve indirilebilir masraflar (aracı kurum, hukuk veya acente ücretleri ile uygun iyileştirmeler gibi). Net kazancınız daha sonra varsa yıllık istisna kadar azaltılır ve kalan vergiye tabi kazanç ülkenizin oranıyla vergilendirilir. Birçok ülkede kazanç, hangi dilime girdiğini belirlemek için gelirinize eklenir.
Örnek hesaplama: İrlanda'da 33.500 € kazanç
Hesaplayıcının varsayılan değerleriyle — 50.000 €'ya alınıp 85.000 €'ya satılan, 500 € alış ve 1.000 € elden çıkarma masrafı olan ve İrlanda'da vergilendirilen bir varlık — sonuç şöyledir:
| Adım | Tutar |
|---|---|
| Brüt kazanç (85.000 € − 50.000 € − 1.500 € masraf) | €33,500.00 |
| Yıllık istisna (İrlanda) | −€1,270.00 |
| Vergiye tabi kazanç | €32,230.00 |
| %33 oranında kazanç vergisi | −€10,635.90 |
| Net proceeds after CGT · Effective rate | €73,364.10 · 31.7% |
Aynı kazancın başka yerlerde nasıl vergilendirildiğini görmek için yukarıdaki hesaplayıcıda ülkeyi ve varlık türünü değiştirin.
Ülkelere göre sermaye kazancı vergisi oranları (2026)
| Ülke | Genel vergi oranı | Yıllık istisna |
|---|---|---|
| 🇬🇧 Birleşik Krallık | Tüm varlıklarda %18 (temel oran) / %24 (yüksek oran) | £3,000 |
| 🇮🇪 İrlanda | %33 sabit | €1,270 |
| 🇩🇪 Almanya | %25 Abgeltungsteuer (dayanışma ek vergisiyle ≈%26,375) | €1,000 |
| 🇫🇷 Fransa | %30 PFU sabit vergi (%12,8 gelir vergisi + %17,2 sosyal kesinti) | Hiçbiri |
| 🇪🇸 İspanya | Tasarruf gelirlerinde %19 ila %28 arası artan oranlı tarife | Hiçbiri |
Hesaplayıcı, hızlı bir tahmin için her ülkenin genel veya temsili oranını uygular; gerçek verginiz gelirinize, ikametinize, elde tutma sürenize ve diğer kazanç veya kayıplara bağlı olabilir — her zaman ilgili vergi idaresine doğrulatın.
Elden çıkarma sayılan işlemler
Bir „elden çıkarma“ yalnızca nakit karşılığı satıştan daha geniştir. Bir varlığı bağışlamayı, bir varlığı başka bir varlıkla takas etmeyi (bir kripto parayı başka bir kripto parayla takas etmek dahil) ve kaybolan veya yok olan bir varlık için tazminat almayı da kapsar. Her elden çıkarma ayrı bir vergilendirilebilir olaydır.
Sermaye Kazanç Vergisine Tabi Varlıklar
- Vergi avantajlı hesap veya emeklilik dışında tutulan hisse senedi ve yatırım fonları
- İkinci konutlar ve kiraya verilen konutlar (ana konutunuz genellikle istisnadır)
- İşletme varlıkları ve şerefiye
- Kripto para ve dijital varlıklar
- İlgili istisna eşiğinin üzerindeki kişisel eşyalar
Ne zaman beyan edip ödeyeceğiniz
Çoğu ülke sermaye kazancı vergisini yıllık öz beyan veya vergi beyannamesiyle tahsil eder ve vergi, vergi yılının sonundan sonra ödenir. Birleşik Krallık ayrıca konut amaçlı gayrimenkullerden elde edilen kazançların tapu devrinden itibaren 60 gün içinde beyan edilip ödenmesini ister. Alış ve satış fiyatları, tarihler ve masraflara ilişkin kayıtları saklayın — beyan için bunlara ihtiyacınız olacak.
Sermaye Kazanç Verginizi Azaltmanın Yolları
Sermaye kazancı vergisini, her vergi yılında yıllık istisnanızı kullanarak, zararları kazançlardan mahsup ederek, varlıkları kendi istisnası olan bir eşe veya partnere devrederek ve mümkün olduğunda yatırımları vergi avantajlı hesaplarda tutarak azaltabilirsiniz. Elden çıkarmaları iki vergi yılına yaymak, kazancı bölerek iki yılın istisnasını kullanmanızı sağlayabilir. Kazançlarınız kripto işlemlerinden geliyorsa, Crypto Tax Calculator aracımız her elden çıkarmayı işler ve kazançların yanı sıra temettü geliri için Dividend Tax Calculator bölümüne bakın.
Sıkça Sorulan Sorular
How is capital gains tax calculated? Sermaye kazancı vergisi net kazancınız üzerinden alınır — satış fiyatı eksi orijinal alış maliyeti ve indirilebilir alış ve satış masrafları (hukuk, aracı kurum veya acente ücretleri). Ardından varsa yıllık vergiden muaf istisnayı düşersiniz ve kalan vergiye tabi kazanç ülkenizin sermaye kazancı vergisi oranıyla vergilendirilir. Diğer varlıklardaki zararlar genellikle aynı yıl içindeki kazançlardan mahsup edilebilir.
What are UK Capital Gains Tax rates for 2026/27? 3.000 £ yıllık istisnadan sonra Birleşik Krallık sermaye kazancı vergisi, hem konut amaçlı gayrimenkulde hem de diğer varlıklarda temel oranlı mükellefler için %18 ve yüksek oranlı mükellefler için %24'tür (gayrimenkul dışı oranlar 30 Ekim 2024'ten itibaren %18/%24'e yükseldi). Kazancınız, uygulanacak oranı belirlemek için gelirinize eklenir.
How does capital gains tax work in Ireland? İrlanda, 1.270 € kişisel yıllık istisnanın ardından kazançların çoğuna sabit %33 vergi uygular. Vergi öz beyanla ödenir ve ödeme tarihleri, varlığı yıl içinde ne zaman elden çıkardığınıza bağlıdır.
How are investment gains taxed in Germany? Almanya Abgeltungsteuer uygular — sermaye kazançları ve yatırım gelirleri üzerinde sabit %25 vergi, artı vergi üzerinden %5,5 dayanışma ek vergisi (toplam yaklaşık %26,375) ve varsa kilise vergisi. Her kişinin 1.000 € tutarında bir tasarruf sahibi istisnası (Sparer-Pauschbetrag) vardır.
What is the capital gains tax rate in France and Spain? Fransa, yatırım kazançlarına %30 PFU „sabit vergi“ uygular (%12,8 gelir vergisi artı %17,2 sosyal kesinti), genel bir yıllık istisna olmaksızın. İspanya, tasarruf kazançlarını en yüksek kazançlar için %19'dan %28'e kadar artan oranlı bir tarifeyle, yine genel bir yıllık istisna olmadan vergilendirir.
Are cryptocurrency gains taxed differently? Genellikle hayır — çoğu Avrupa ülkesi kripto parayı vergiye tabi bir varlık olarak değerlendirir, dolayısıyla aynı kurallar geçerlidir ve her elden çıkarma (nakit karşılığı satış, coin takası veya kripto harcama) ayrı bir vergilendirilebilir olaydır. Almanya kayda değer bir istisnadır: bir yıldan uzun süre özel olarak tutulan kripto vergiden muaf olabilir.
Is my main home subject to capital gains tax? Genellikle hayır. Çoğu ülke, belirli koşullara tabi olarak ana veya esas konutunuzdan elde edilen kazancı istisna tutar. İkinci konutlar, kiralık gayrimenkuller ve yazlıklar istisna değildir ve kazancın tamamı vergiye tabidir.
How can I reduce my capital gains tax bill? Her vergi yılında yıllık istisnanızı kullanın, zararları kazançlardan mahsup edin, varlıkları kendi istisnası olan bir eşe veya partnere devredin, mümkün olduğunda yatırımları vergi avantajlı hesaplarda tutun ve iki yılın istisnasını kullanmak için elden çıkarmaları iki vergi yılına yayın.
Son inceleme: Haziran 2026. Yalnızca tahmin — harekete geçmeden önce kesin tutarları ilgili ulusal vergi idaresinde (örn. HMRC, Revenue, Finanzamt) veya nitelikli bir danışmanda doğrulayın.
İlgili Hesap Makineleri
- Stock Profit Calculator — Ücretler ve CGT dahil hisse senedi işlemlerindeki kâr/zarar.