How do I add VAT to a price?

To add VAT, multiply the net (ex-VAT) price by (1 + VAT rate). For example, to add 23% Irish VAT to €100: €100 × 1.23 = €123. Our VAT calculator does this instantly for all 27 EU member states plus the UK.

How do I remove VAT from a price?

To remove VAT (reverse VAT), divide the gross (VAT-inclusive) price by (1 + VAT rate). For example, to remove 23% VAT from €123: €123 ÷ 1.23 = €100. This is also called finding the ex-VAT or net price.

What is the standard VAT rate in Ireland?

The standard VAT rate in Ireland is 23%. Ireland also has a reduced rate of 13.5% (for fuel, construction, tourism), a second reduced rate of 9% (for newspapers, ebooks, some hospitality), and a zero rate (0%) for food, children's clothing and oral medicines.

What is the VAT rate in the UK?

The standard VAT rate in the United Kingdom is 20%. A reduced rate of 5% applies to home energy, children's car seats and some health products. Zero-rated goods include most food, children's clothing, books and public transport.

Which EU country has the highest and lowest VAT rate?

Hungary has the highest standard VAT rate in the EU at 27%. Luxembourg and Malta share the lowest at 17% and 18% respectively. The EU requires all member states to have a standard rate of at least 15%.

Do I charge VAT if my business is below the VAT threshold?

No. If your annual turnover is below the VAT registration threshold for your country, you are not required to charge or remit VAT. The threshold is €40,000 in Ireland for services (€80,000 for goods) and £90,000 in the UK. Once you exceed the threshold, registration becomes mandatory.

📊 VAT計算機

EU27加盟国全体にイギリス、スイス、ノルウェーを加えたVATの追加・削除。2026年更新済みの税率。

国

VAT率

金額（€）

金額は

EU VAT率 2026 参考表

国	標準

2026年3月現在のレート。出典：欧州委員会VATレートデータベース。

VATとは何ですか?

付加価値税（VAT）は生産と流通の各段階で適用される消費税です。企業は政府に代わってVATを徴収し、業務費用で支払ったVATを取り戻すことができます。

EU VAT Directive (2006/112/EC)はEU加盟国間でVATルールを統一しています。標準税率は少なくとも15%でなければならず、特定の商品・サービスには最低5%の軽減税率が認められています。

アイルランドのVAT税率

Standard rate — 23%：電子機器、衣類、専門サービスを含むほとんどの商品やサービス
Reduced rate — 13.5%:建設、ホスピタリティ、特定のサービス
Super-reduced rate — 9%:新聞、特定の食品サプリメント、観光関連サービス
Zero rate — 0%:ほとんどの食品、子供服、本、経口薬
Exempt:金融サービス、教育、医療 — VATは課税されず、入力VATは還付されない

VAT追加・控除

add VAT で正味価格を求めるには (1 + 税率) を掛けます。例：23%の場合：正味価格 × 1.23。remove VAT で税込価格から正味価格を求めるには：税込価格 ÷ 1.23。よくある間違いは、税込価格に税率を掛けてVAT額を求めることです — これは誤りです。正しい計算は税込価格 − (税込価格 ÷ (1 + 税率)) です。

VAT登録

事業者は課税対象売上高が各国の適用閾値を超えた場合にVATに登録する必要があります。アイルランドでは、サービスは€42,500、物品は€85,000が閾値です。閾値以下でも任意登録が可能で、VATを請求できるVAT登録事業者が顧客の場合に有益です。

⚠️

重要な注意事項： このツールは推定値を提供するものであり、専門的なアドバイスの代替となるものではありません。これらの計算機が生成する情報は不完全な場合があり、すべての個別の状況を考慮しているわけではありません。これらの結果に基づいて行動する前に、必ず認定専門家（ファイナンシャルアドバイザー・医療従事者・ライセンスエンジニアなど）のアドバイスを受けてください。