Sobre a Calculadora de Imposto sobre Ganhos de Capital
A Capital Gains Tax Calculator é gratuita e todos os cálculos são feitos inteiramente no seu navegador. O imposto sobre ganhos de capital incide sobre o lucro obtido ao vender ou alienar um ativo que se valorizou. Esta ferramenta estima seu imposto sobre ações, imóveis de investimento, criptomoedas e outros ativos tributáveis para Reino Unido, Irlanda, Alemanha, França e Espanha, aplicando a alíquota e a isenção anual de cada país.
Como o CGT é Calculado
O imposto sobre ganhos de capital incide sobre o seu ganho líquido — o valor da venda menos o custo de aquisição original e os custos dedutíveis (como honorários de corretagem, jurídicos ou de agência e benfeitorias elegíveis). O ganho líquido é então reduzido por qualquer isenção anual, e o ganho tributável restante é tributado pela alíquota do seu país. Em vários países o ganho é somado à sua renda para definir a faixa aplicável.
Exemplo prático: um ganho de € 33.500 na Irlanda
Com os valores padrão da calculadora — um ativo comprado por € 50.000 e vendido por € 85.000, com € 500 de custos de aquisição e € 1.000 de custos de alienação, tributado na Irlanda — o resultado é:
| Etapa | Valor |
|---|---|
| Ganho bruto (€ 85.000 − € 50.000 − € 1.500 de custos) | €33,500.00 |
| Isenção anual (Irlanda) | −€1,270.00 |
| Ganho tributável | €32,230.00 |
| Imposto sobre ganhos a 33% | −€10,635.90 |
| Net proceeds after CGT · Effective rate | €73,364.10 · 31.7% |
Altere o país e o tipo de ativo na calculadora acima para ver como o mesmo ganho é tributado em outros lugares.
Alíquotas do imposto sobre ganhos de capital por país (2026)
| País | Alíquota geral do imposto | Isenção anual |
|---|---|---|
| 🇬🇧 Reino Unido | 18% (alíquota básica) / 24% (alíquota superior) sobre todos os ativos | £3,000 |
| 🇮🇪 Irlanda | 33% fixo | €1,270 |
| 🇩🇪 Alemanha | 25% Abgeltungsteuer (≈26,375% com o adicional de solidariedade) | €1,000 |
| 🇫🇷 França | 30% de imposto único (PFU) (12,8% de imposto de renda + 17,2% de contribuições sociais) | Nenhum |
| 🇪🇸 Espanha | Escala progressiva de 19% a 28% sobre rendimentos de poupança | Nenhum |
A calculadora aplica a alíquota geral ou representativa de cada país para uma estimativa rápida; o imposto real pode depender da sua renda, residência, prazo de detenção e outros ganhos ou perdas — confirme sempre com a autoridade fiscal competente.
O que conta como alienação
Uma "alienação" vai além de simplesmente vender por dinheiro. Inclui também doar um ativo, trocar um ativo por outro (incluindo trocar uma criptomoeda por outra) e receber uma indenização por um ativo perdido ou destruído. Cada alienação é um fato gerador tributável distinto.
Ativos Sujeitos ao Imposto sobre Ganhos de Capital
- Ações e fundos de investimento mantidos fora de uma conta protegida de impostos ou previdência
- Segundas residências e imóveis de aluguel (sua residência principal costuma ser isenta)
- Ativos empresariais e fundo de comércio
- Criptomoedas e ativos digitais
- Bens pessoais acima do limite de isenção aplicável
Quando declarar e pagar
A maioria dos países recolhe o imposto sobre ganhos de capital por meio de uma autodeclaração ou declaração anual, com o imposto devido após o fim do ano fiscal. O Reino Unido exige ainda que ganhos com imóveis residenciais sejam declarados e pagos em até 60 dias após a conclusão. Guarde os comprovantes de preços de compra e venda, datas e custos — você precisará deles para declarar.
Maneiras de Reduzir Sua Fatura de Imposto sobre Ganhos de Capital
Você pode reduzir o imposto sobre ganhos de capital usando sua isenção anual a cada ano fiscal, compensando perdas com ganhos, transferindo ativos para um cônjuge ou parceiro que tenha a própria isenção e mantendo investimentos em contas com vantagens fiscais quando disponíveis. Distribuir as alienações por dois anos fiscais permite repartir o ganho e usar as isenções de dois anos. Se seus ganhos vêm de operações com criptomoedas, nossa Crypto Tax Calculator trata cada alienação, e para rendimentos de dividendos junto com os ganhos consulte a Dividend Tax Calculator.
Perguntas Frequentes
How is capital gains tax calculated? O imposto sobre ganhos de capital incide sobre o seu ganho líquido — o preço de venda menos o custo de aquisição original e os custos dedutíveis de compra e venda (honorários jurídicos, de corretagem ou de agência). Em seguida, você deduz qualquer isenção anual, e o ganho tributável restante é tributado pela alíquota de ganhos do seu país. Perdas em outros ativos geralmente podem ser compensadas com ganhos do mesmo ano.
What are UK Capital Gains Tax rates for 2026/27? Após a isenção anual de £ 3.000, o imposto britânico sobre ganhos de capital é de 18% para contribuintes da alíquota básica e 24% para os da alíquota superior, tanto em imóveis residenciais quanto em outros ativos (as alíquotas não imobiliárias subiram para 18%/24% a partir de 30 de outubro de 2024). Seu ganho é somado à sua renda para definir a alíquota aplicável.
How does capital gains tax work in Ireland? A Irlanda aplica um imposto fixo de 33% sobre a maioria dos ganhos, após uma isenção anual pessoal de € 1.270. O imposto é de autodeclaração, e as datas de pagamento dependem de quando no ano você alienou o ativo.
How are investment gains taxed in Germany? A Alemanha aplica o Abgeltungsteuer — um imposto fixo de 25% sobre ganhos de capital e rendimentos de investimento, mais um adicional de solidariedade de 5,5% sobre o imposto (cerca de 26,375% no total) e imposto eclesiástico se aplicável. Cada pessoa tem uma isenção do poupador (Sparer-Pauschbetrag) de € 1.000.
What is the capital gains tax rate in France and Spain? A França aplica o PFU "flat tax" de 30% sobre ganhos de investimento (12,8% de imposto de renda mais 17,2% de contribuições sociais), sem isenção anual geral. A Espanha tributa ganhos de poupança em uma escala progressiva de 19% até 28% para os maiores ganhos, também sem isenção anual geral.
Are cryptocurrency gains taxed differently? Em geral não — a maioria dos países europeus trata as criptomoedas como ativo tributável, então valem as mesmas regras, e cada alienação (venda por dinheiro, troca de moedas ou gasto de cripto) é um fato gerador distinto. A Alemanha é uma exceção notável: cripto de posse privada por mais de um ano pode ser isenta.
Is my main home subject to capital gains tax? Geralmente não. A maioria dos países isenta o ganho da sua residência principal, sob condições. Segundas residências, imóveis de aluguel e casas de veraneio não são isentos e o ganho integral é tributável.
How can I reduce my capital gains tax bill? Use sua isenção anual a cada ano fiscal, compense perdas com ganhos, transfira ativos para um cônjuge ou parceiro que tenha a própria isenção, mantenha investimentos em contas com vantagens fiscais quando possível e distribua as alienações por dois anos fiscais para usar as isenções de dois anos.
Última revisão: junho de 2026. Apenas estimativas — confirme os valores exatos com a autoridade fiscal nacional competente (ex.: HMRC, Revenue, Finanzamt) ou um consultor qualificado antes de agir.
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